1) จัดทำเอกสารการขาย
-ออกใบแจ้งหนี้ (Invoice)
-ออกใบกำกับภาษีขาย
-ออกใบวางบิล / ใบนัดรับเช็ค
-ตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูลยอดขาย
2) บันทึกบัญชีลูกหนี้
-บันทึกรายการขาย (Dr ลูกหนี้ / Cr รายได้ + ภาษีขาย)
-บันทึกปรับปรุงลูกหนี้ เช่น ส่วนลด, ส่วนลดเงินสด, ยกเลิกบิล
-บันทึกใบลดหนี้ (Credit Note)
3) ติดตามหนี้และเก็บเงิน
-โทร/ไลน์/อีเมลแจ้งลูกค้าวันครบกำหนด
-ส่ง Statement ให้ลูกค้าตรวจสอบ
-จัดทำรายงานลูกหนี้ค้างชำระ
-เจรจาเรื่องการชำระ, เครดิตเทอม
4) รับชำระเงิน
-ตรวจสอบการรับเงินทุกช่องทาง:
-เงินโอน
-เงินสด
-เช็ค
-พร้อมเพย์ / QR
-ทำรับชำระในระบบและออกใบเสร็จรับเงิน
5) กระทบยอดธนาคาร (Bank Reconcile)
-ตรวจ Statement ทุกวัน/ทุกเดือน
-ตรวจว่าลูกค้าชำระเข้าบัญชีครบถ้วน
-เช็คยอดค้างฝาก, รายการธนาคารหักค่าธรรมเนียม
-ปิดยอดรายวัน/รายเดือน
6) ตรวจสอบยอดลูกหนี้คงเหลือ
-ทำ Aging Report
-เช็คยอดค้างเก่า
-เสนอการตัดยอดหนี้สูญให้ผู้บริหาร (ถ้ามี)
7) จัดทำรายงานประจำเดือน
-รายงานยอดลูกหนี้คงเหลือ
-รายงานยอดรับเงิน
-รายงานอายุลูกหนี้
-รายงานลูกหนี้เกินเครดิตเทอม
-รายงานประมาณการรับเงินล่วงหน้า (Cash Flow จาก AR)
8) ประสานงานกับฝ่ายอื่น
-ฝ่ายขาย: เรื่องเครดิตเทอม, ยอดขาย, ปัญหาลูกค้า
-ธุรการขาย: เอกสาร, การวางบิล
-ฝ่ายการเงิน: การฝากเช็ค/แบงก์
-ผู้สอบบัญชี: ส่งรายงานลูกหนี้ประจำปี
9) ตรวจสอบความถูกต้องและจัดเก็บเอกสาร
-จัดเก็บใบแจ้งหนี้, ใบเสร็จ, Statement
-คุมเอกสารตามรอบบัญชี
-ใช้เป็นหลักฐานตอนตรวจสอบบัญชี